Formblatt A - Vermögensaufstellung der Veranlagungsgemeinschaft
AKTIVA
I. | Bargeld und Guthaben auf Euro lautend | |||||||||
1. | Bargeld | |||||||||
2. | Guthaben bei Kreditinstituten | |||||||||
II. | Bargeld und Guthaben auf ausländische Währungen lautend | |||||||||
1. | Bargeld | |||||||||
2. | Guthaben bei Kreditinstituten | |||||||||
III. | Darlehen und Kredite auf Euro lautend | |||||||||
1. | Darlehen und Kredite mit Haftung der öffentlichen Hand | |||||||||
2. | Darlehen und Kredite mit Haftung eines Kreditinstitutes | |||||||||
3. | Hypothekardarlehen | |||||||||
IV. | Ausleihungen auf ausländische Währungen lautend | |||||||||
1. | Darlehen und Kredite mit Haftung der öffentlichen Hand | |||||||||
2. | Darlehen und Kredite mit Haftung eines Kreditinstitutes | |||||||||
3. | Hypothekardarlehen | |||||||||
V. | Forderungswertpapiere auf Euro lautend | |||||||||
1. | börsenotierte Forderungswertpapiere | |||||||||
2. | nicht börsenotierte Forderungswertpapiere | |||||||||
3. | Anteilscheine von Kapitalanlagefonds | |||||||||
VI. | Forderungswertpapiere auf ausländische Währungen lautend | |||||||||
1. | börsenotierte Forderungswertpapiere | |||||||||
2. | nicht börsenotierte Forderungswertpapiere | |||||||||
3. | Anteilscheine von Kapitalanlagefonds | |||||||||
VII. | sonstige Forderungswertpapiere und Beteiligungswertpapiere auf Euro lautend | |||||||||
1. | börsenotierte Wertpapiere | |||||||||
2. | nicht börsenotierte Wertpapiere | |||||||||
3. | Anteilscheine von Kapitalanlagefonds | |||||||||
VIII. | sonstige Forderungswertpapiere und Beteiligungswertpapiere auf ausländische Währungen lautend | |||||||||
1. | börsenotierte Wertpapiere | |||||||||
2. | nicht börsenotierte Wertpapiere | |||||||||
3. | Anteilscheine von Kapitalanlagefonds | |||||||||
IX. | Anteilscheine von Immobilienfonds auf Euro lautend | |||||||||
X. | Anteilscheine von Immobilienfonds auf ausländische Währung lautend | |||||||||
XI. | Forderungen | |||||||||
1. | für ausstehende Beiträge | |||||||||
a) | laufende Beiträge | |||||||||
b) | Beiträge aus einer Übertragung gemäß § 47 | |||||||||
2. | für Zinsen | |||||||||
a) | abgegrenzte Zinsen | |||||||||
b) | Zinsforderungen aus einer Übertragung gemäß § 47 | |||||||||
3. | gegenüber einer anderen Veranlagungsgemeinschaft | |||||||||
4. | gegenüber der BV-Kasse AG | |||||||||
5. | Sonstige | |||||||||
XII. | Aktive Rechnungsabgrenzungsposten | |||||||||
XIII. | Sonstige Aktiva | |||||||||
PASSIVA
I. | Abfertigungsanwartschaft (§ 3 Z 3) | |||||||||
1. | mit laufenden Beiträgen | |||||||||
2. | beitragfreigestellt | |||||||||
II. | Anwartschaft auf eine Selbstständigenvorsorge (§ 51 Z 2) | |||||||||
1. | mit laufenden Beiträgen | |||||||||
2. | beitragfreigestellt | |||||||||
III. | Anwartschaft auf eine Selbstständigenvorsorge (§ 63 Z 2) | |||||||||
1. | mit laufenden Beiträgen | |||||||||
2. | beitragfreigestellt | |||||||||
IV. | Verbindlichkeiten | |||||||||
1. | aus dem Ankauf von Vermögenswerten | |||||||||
2. | gegenüber Anwartschaftsberechtigten | |||||||||
3. | gegenüber Arbeitgebern | |||||||||
4. | gegenüber Kreditinstituten | |||||||||
5. | gegenüber einer anderen Veranlagungsgemeinschaft | |||||||||
6. | gegenüber der BV-Kasse AG | |||||||||
7. | sonstige | |||||||||
V. | Passive Rechnungsabgrenzungsposten | |||||||||
VI. | Sonstige Passiva | |||||||||
Formblatt B - Gewinn- und Verlustrechnung der Veranlagungsgemeinschaft
I. | Veranlagungserträge | |||||||||
- | Zinsenerträge aus Guthaben und Ausleihungen | |||||||||
- | Zinsenerträge aus der Übertragung einer Altabfertigungsanwartschaft | |||||||||
- | Erträge aus Forderungswertpapieren | |||||||||
- | Erträge aus unbesicherten Forderungswertpapieren | |||||||||
- | Erträge aus Beteiligungspapieren | |||||||||
- | Erträge aus Kapitalanlagefonds | |||||||||
- | sonstige laufende Veranlagungserträge | |||||||||
- | Zinsenaufwendungen | |||||||||
II. | Garantie | |||||||||
- | Erfüllung einer Kapitalgarantie | |||||||||
- | Erfüllung einer Zinsgarantie | |||||||||
III. | Beiträge | |||||||||
- | laufende Abfertigungsbeiträge gemäß §§ 6 und 7 | |||||||||
- | laufende Beiträge gemäß § 52 | |||||||||
- | laufende Beiträge gemäß § 64 | |||||||||
- | Übertragung einer Abfertigungsanwartschaft aus einer anderen BV-Kasse | |||||||||
- | Übertragung einer Altabfertigungsanwartschaft | |||||||||
IV. | Kosten | |||||||||
- | laufende Verwaltungskosten | |||||||||
- | Kostenbeitrag für die Übertragung einer Altabfertigungsanwartschaft | |||||||||
- | Verwaltungskosten der Veranlagung | |||||||||
V. | Auszahlungen von Abfertigungsleistungen | |||||||||
- | Auszahlung als Kapitalbetrag | |||||||||
- | Übertragung in eine andere BV-Kasse | |||||||||
- | Überweisung an ein Versicherungsunternehmen | |||||||||
- | Überweisung an ein Kreditinstitut zum Erwerb von Anteilen an Pensionsinvestmentfonds | |||||||||
- | Überweisung an eine Pensionskasse | |||||||||
VI. | Ergebnis der Veranlagungsgemeinschaft | |||||||||
VII. | Verwendung des Ergebnisses der Veranlagungsgemeinschaft | |||||||||
- | Einstellung in die Abfertigungsanwartschaft | |||||||||
- | Entnahme aus der Abfertigungsanwartschaft | |||||||||
Formblatt C - Anhang zur Vermögensaufstellung und Ertragsrechnung einer Veranlagungsgemeinschaft
I. | Eckdaten der Veranlagungsgemeinschaft | |||||||||
II. | Erläuterungen zur Vermögensaufstellung der Veranlagungsgemeinschaft nach Formblatt A | |||||||||
III. | Erläuterungen zur Ertragsrechnung der Veranlagungsgemeinschaft nach Formblatt B | |||||||||
IV. | Erläuterungen zur Bewertung | |||||||||
1. | Allgemeines | |||||||||
2. | Berücksichtigung erkennbarer Risken und drohender Verluste sowie Vornahme notwendiger Wertberichtigungen (§ 31 Abs. 2) | |||||||||
V. | Erläuterungen zur Führung der Konten | |||||||||
VI. | Erläuterungen zur Internen Kontrolle | |||||||||
VII. | Anzahl der | |||||||||
- | Anwartschaftsberechtigten mit Beitragsleistung | |||||||||
- | beitragsfrei gestellten Anwartschaftsberechtigten | |||||||||
VIII. | Bestätigung des Bankprüfers | |||||||||
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