§ 98j WTBG (weggefallen)

Wirtschaftstreuhandberufsgesetz

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Aktuelle Fassung

In Kraft vom 16.09.2017 bis 31.12.9999
(1) Berufsberechtigte müssen zur Verhinderung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung geeignete Maßnahmen treffen§ 98j WTBG seit 15.09.2017 weggefallen. Sie haben insbesondere

1.

angemessene und geeignete Strategien und Verfahren einzuführen für:

a)

Die Einhaltung der Sorgfaltspflichten gegenüber Kunden,

b)

Verdachtsmeldungen,

c)

die Aufbewahrung von Aufzeichnungen,

d)

die Risikobewertung und das Risikomanagement in Bezug auf Geschäftsbeziehungen und Transaktionen und

e)

geeignete Kontroll- und Informationssysteme in ihren Kanzleien sowie

2.

das in ihrer Kanzlei befasste Personal

a)

mit den Bestimmungen, die der Verhinderung und der Bekämpfung der Geldwäsche und der Terrorismusfinanzierung dienen, nachweislich vertraut zu machen und

b)

in besonderen Fortbildungsprogrammen zu schulen.

(2) In Gesellschaften ist ein gesetzlicher Vertreter als Beauftragter für Fragen der Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung einzurichten. Dieser ist für die Einhaltung der Bestimmungen des Abs. 1 verantwortlich.

(3) Bereits bei Einstellung von Personal ist dieses einer Überprüfung im Hinblick auf Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung zu unterziehen.

Stand vor dem 15.09.2017

In Kraft vom 16.06.2010 bis 15.09.2017
(1) Berufsberechtigte müssen zur Verhinderung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung geeignete Maßnahmen treffen§ 98j WTBG seit 15.09.2017 weggefallen. Sie haben insbesondere

1.

angemessene und geeignete Strategien und Verfahren einzuführen für:

a)

Die Einhaltung der Sorgfaltspflichten gegenüber Kunden,

b)

Verdachtsmeldungen,

c)

die Aufbewahrung von Aufzeichnungen,

d)

die Risikobewertung und das Risikomanagement in Bezug auf Geschäftsbeziehungen und Transaktionen und

e)

geeignete Kontroll- und Informationssysteme in ihren Kanzleien sowie

2.

das in ihrer Kanzlei befasste Personal

a)

mit den Bestimmungen, die der Verhinderung und der Bekämpfung der Geldwäsche und der Terrorismusfinanzierung dienen, nachweislich vertraut zu machen und

b)

in besonderen Fortbildungsprogrammen zu schulen.

(2) In Gesellschaften ist ein gesetzlicher Vertreter als Beauftragter für Fragen der Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung einzurichten. Dieser ist für die Einhaltung der Bestimmungen des Abs. 1 verantwortlich.

(3) Bereits bei Einstellung von Personal ist dieses einer Überprüfung im Hinblick auf Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung zu unterziehen.

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