Mit Straferkenntnis der Finanzmarktaufsichtsbehörde vom 8. Mai 2013, Zl. FMA-KL 235147.100/00004-LAW/2012, wurde dem Erstrevisionswerber - soweit für das vorliegende Verfahren noch von Bedeutung - Folgendes vorgeworfen (Unterstreichungen im Original): "I. Sie waren vom 01.11.2009 bis 31.11.2011 Mitglied des Vorstandes der (zweitrevisionswerbenden Partei), eines konzessionierten Kreditinstitutes gem. § 1 Abs. 1 BWG und Rechtsträger gemäß § 15 Abs. 1 WAG 2007 ... In dieser Funktion als... mehr lesen...
Index: 10/07 Verwaltungsgerichtshof21/06 Wertpapierrecht
Norm: VwGG §42 Abs2 Z1;WAG 2007 §20 Z1; Beachte Serie (erledigt im gleichen Sinn):Ra 2014/02/0117 E 30. Januar 2015
Rechtssatz: Die Bestimmung des § 20 Z 1 WAG 2007 sieht als zentrale Aufgaben der internen Revision einerseits die Erstellung und andererseits die dauerhafte Umsetzung eines Revisionsprogramms vor. Als Straftatbestände kommen dem... mehr lesen...
Index: 001 Verwaltungsrecht allgemein10/07 Verwaltungsgerichtshof21/06 Wertpapierrecht
Norm: VwGG §42 Abs2 Z1;VwRallg;WAG 2007 §20 Z1; Beachte Serie (erledigt im gleichen Sinn):Ra 2014/02/0117 E 30. Januar 2015
Rechtssatz: Schon dem Wortlaut folgend ist gemäß § 20 Z 1 WAG 2007 sowohl bei der Einrichtung der internen Revision als auch bei der Erstellung und Umsetzung des Revisionsprogramms auf die ... mehr lesen...
Index: E000 EU- Recht allgemeinE3L E06202025001 Verwaltungsrecht allgemein10/07 Verwaltungsgerichtshof21/06 Wertpapierrecht
Norm: 32004L0039 MiFID;32006L0073 MiFIDDV Art8;EURallg;VwGG §42 Abs2 Z1;VwRallg;WAG 2007 §20; Beachte Serie (erledigt im gleichen Sinn):Ra 2014/02/0117 E 30. Januar 2015
Rechtssatz: Weder § 20 WAG 2007 oder die Erläuternden Bemerkungen dazu (vgl. RV 143 BlG XXIII. GP) noch Ar... mehr lesen...
